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2019年公司债券发行流程是怎样的?江苏连云港公司发行债券的条件是什么?

2019年3月21日  连云港公司律师   http://www.lyggsfwls.cn/

  债可以指公司的一项负债,是需要偿还的。每个公司或多或少都会有一些债务。而债券的发行一般是因为公司的需要筹集资金所作出的一种融资。股份有限公司可以发行公司债券是通行的规则,而有限责任公司作为发行主体,则是要求规模较大,有可靠的信誉,支持其正常的发展。

  张玉萍律师连云港公司律师http://www.lyggsfwls.cn/,现执业于江苏田湾(连云)律师事务所,法学理论功底扎实,熟悉公司法务法法律法规及政策。自执业以来办理了大量公司法务案件,积累了丰富的执业经验,而且也具有丰富的法律操作实践经历,以其专业优质的服务与认真负责的态度赢得客户的持续信赖。坚守“敬律师之业、行仁义之德、事辛苦之力、明法律之公”的执业理念,赢得了广大委托人的信任,专注为客户提供专业法律服务,切实维护当事人合法权益!

公司债券发行流程是怎样的?

  一、作出决议或决定

  股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

  二、申请发行

  公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。

  三、发行公司债券的批准

  国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。

  四、公告募集办法

  发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项:

  (1)公司名称;

  (2)债券总额和债券的票面金额;

  (3)债券的利率;

  (4)还本付息的期限和方式;

  (5)债券发行的起止日期;

  (6)公司净资产额;

  (7)已发行的尚未到期的公司债券总额;

  (8)公司债券的承销机构。

  五、公司债券的载明事项

  公司发行公司债券,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由董事长签名,公司盖章。

  六、公司债券存根簿

  公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。发行记名公司债券的,应当在公司债券存根簿上载明下列事项:

  (1)债券持有人的姓名或者名称及住所;

  (2)债券持有人取得债券的日期及债务的编号;

  (3)债券总额,债券的票面金额,债券的利率,债券的还本付息的期限和方式;

  (4)债券的发行日期。

公司发行债券的条件是什么?

  (一)发行主体

  1、具独立法人地位的股份有限公司和有限责任公司;

  2、股份有限公司净资产≥3000万人民币;

  3、有限责任公司净资产≥6000万人民币。

  (二)资金用途:

  1、固定资产投资和技术改造、更新;

  2、生产经营;

  3、偿还债务,改善资本结构;

  4、支持并购和资产重组等;

  5、股票回购。

  (三)发行条件

  1、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策;

  2、公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;

  3、经资信评级机构评级,债券信用级别良好;

  4、公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;

  5、最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息;

  6、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

  张玉萍律师 江苏连云港知名律师,承办公司法务案例近千件,经验丰富,在办理案件中可以快速找到使案件得到正确解决的法律关系的切入点,使案件解决的结果符合法律公正本意,并且使当事人的合法利益得到最大的保护。